💶 Cómo Mejorar tus Previsiones de Tesorería en Excel Incorporando Cobros Recurrentes

Cuando elaboramos Previsiones de Tesorería, la clave no está únicamente en analizar lo que ya ha ocurrido, sino en ser capaces de anticipar lo que sabemos que va a ocurrir.

Por eso, este modelo trabaja desde el presente hacia el futuro:

✅ Se parte del saldo bancario real actual
✅ Se incorporan vencimientos pendientes de cobro y pago contabilizados
✅ Y lo más importante: se incluyen pagos y cobros futuros todavía no contabilizados pero confirmados

Esto último es donde la mayoría de empresas fallan.

🔍 El error más frecuente en las Previsiones de Tesorería

Muchas empresas solamente contemplan:

Facturas emitidas pendientes de cobro
Facturas registradas pendientes de pagar

Pero ignoran:

Cobros futuros recurrentes o por hitos que ya están comprometidos pero aún no han sido facturados.

Ejemplos reales:

Servicios de mantenimiento mensual
Cuotas recurrentes a clientes con contrato activo
Proyectos en ejecución con facturación por hitos o fases

Si estos cobros no se incluyen, el modelo de tesorería queda incompleto, lo que puede llevar a decisiones erróneas, como:

Pensar que no hay liquidez cuando sí la habrá
Retrasar inversiones necesarias
Negociar financiación innecesaria

🧭 ¿Qué debemos incluir como “no contabilizado” pero seguro?

Gastos recurrentes (cuotas, alquileres, suministros…)
Nóminas y cargas sociales previstas
Cobros recurrentes por servicios mensuales
Facturación futura ya acordada en proyectos en curso

La clave es evitar duplicidades:

Si algo pasa de “no contabilizado” a “contabilizado”
Debemos eliminarlo del apartado de previstos
Para no sumarlo dos veces

📌 Ejemplo práctico

Proyecto de 6 meses, con 3 hitos de facturación pactada:

Fase	Importe	Fecha prevista de facturación	Fecha prevista de cobro
1	4.000 €	Febrero	Marzo
2	4.000 €	Abril	Mayo
3	4.000 €	Junio	Julio

Aunque no haya ninguna factura emitida, estos cobros deben aparecer en el modelo de tesorería.

Si no se incluyen, la previsión no refleja la realidad futura.

🎯 Resultado de aplicar esta metodología

Visión clara de meses con tensión de liquidez
Mejor capacidad para tomar decisiones con anticipación
Evitamos sorpresas desagradables
Se puede planificar financiación, pagos, inversiones y contrataciones
Dirección puede decidir antes y no después

Este informe está incluido únicamente dentro de los servicios de CONTROLLING que proporciono a las empresas con las que trabajo y en aquellas a las que proporciono el servicio Consultoría funcional ODOO + CONTROLLING.

Aunque si te interesa únicamente esta herramienta también se ofrece dentro del pack Control Presupuestario + Previsiones de Tesorería.

Si tu empresa es parte de un grupo de empresas, también se puede incluir un informe consolidado agrupando las previsiones de todas las empresas del grupo.

Video Previsiones Tesorería Excel M15

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