Módulo Cierre Contable ODOO. Asientos Cierre y Apertura

Módulo Cierre Contable ODOO. Asientos Cierre y Apertura.

¿Vale la pena realizar el proceso de cierre contable con ODOO a partir de la versión 9?

En el vídeo que encontrarás más abajo realizo un testeo de un módulo desarrollado por la OCA para realizar los asientos de cierre contable, un proceso habitual en la contabilidad española.

El módulo es fácil de configurar y de aplicar para la creación de los asientos contables.

Lo que resulta un poco más complejo es analizar el efecto que tienen estos asientos en los libros oficiales y en el control del libro mayor.

Antes de la grabación de este vídeo tan solo había probado la creación de asientos y su efecto en los libros oficiales. Por esa razón pongo en duda la utilidad del módulo.

Sin embargo, testeando detenidamente el impacto en el libro mayor y realizando conciliaciones bancarias contra facturas de años anteriores, mi opinión respecto a la utilización de este módulo va cambiando.

Es lo que tiene no haber testeado en profundidad un módulo antes de realizar la grabación de un vídeo.

Por lo tanto se puede decir que el testeo de este módulo ha sido en directo.

Tal como se puede ver en el vídeo, primero realizo una comprobación de la cuenta de Pérdidas y Ganancias y el balance de situación de 2021 sin haber generado los asientos de cierre y apertura. También realizo el control de una empresa con libro mayor.

Lo mismo para 2022, por lo que se puede comprobar que para una versión 12 de ODOO Community no es necesario realizar el proceso de cierre contable. Los informes y los controles están preparados para obviar este proceso.

Por esa razón de primeras pongo en duda el módulo y comento que tal vez su única utilidad sea para obtener el libro diario y enviarlo a la gestoría o asesoría para que vea que hay asientos de cierre para 2021 y apertura para 2022.

Sin embargo una vez me pongo a testear el mayor, veo que el asiento de apertura no afecta al saldo del cliente, también realizo una conciliación contra una factura del año anterior y me doy cuenta de que el proceso es correcto, al menos a nivel de control desde el mayor.

No ocurre lo mismo desde los libros oficiales, ya que si cerramos 2021 con este módulo tanto la PyG como el balance devolverá saldos cero, es decir tienen en cuenta los asientos de cierre.

Por lo tanto si se decide por realizar el proceso de cierre contable, la generación de los libros debería realizarse antes de la publicación de los asientos.

Esto ya ocurría en la V8, así que no hay problema.

Como ODOO permite validar o poner en borrador los asientos tantas veces como quieras, no hay problema sobre esto.

Así que después de haber dicho que este módulo solo es útil para obtener un diario, posteriormente cambio de opinión y considero que aquellas empresas acostumbradas a realizar un proceso de cierre contable podrían utilizar este módulo sin problema, a priori los asientos de cierre y apertura no afectan al proceso normal y tampoco distorsionan la información a controlar.

Así que es decisión de la empresa si utilizar o no este módulo, ambos procedimientos son válidos y no afectan al control contable.

Aquí dispones del vídeo para visualizar una prueba en directo del módulo de creación de asientos de Cierre y Apertura con ODOO.

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